[2023 연말정산] 월세 소득공제, 세액공제 받는 방법

올해 연말정산 시즌이 돌아왔습니다!

제출할 서류 준비하느라 너무 귀찮았는데 다행히 '연말정산 간소화 자료 일괄제공 서비스' 덕분에 근로자가 복잡한 서류를 준비하고 제출하는 과정이 생략되었습니다.

그런데..!

월세는 여기에 포함되지 않습니다. 젠장... 그래서 직접 자료를 제출해야하는데요😭

 

먼저, 소득공제와 세액공제의 차이점을 먼저 보겠습니다.

 

소득공제

소득에 따라 세율을 다르게 적용받는데요, 당연하지만 소득이 높을수록 더 높은 세율을 적용받게 됩니다.

국가에 신고하는 내 소득을 줄여주는게 소득공제입니다. 소득이 적은 만큼 세금을 덜 내게 되죠.

아래는 2022년 소득에 따른 세율입니다.

과세표준 (단위 : 만 원)	세율	누진공제
1,200 이하	6%	-
1,200 초과 ~ 4,600 이하	15%	1,080,000원
4,600 초과 ~ 8,800 이하	24%	5,220,000원
8,800 초과 ~ 15,000 이하	35%	14,900,000원
15,000 초과 ~ 30,000 이하	38%	19,400,000원
30,000 초과 ~ 50,000 이하	40%	25,400,000원
50,000 초과 ~ 100,000 이하	42%	35,400,000원
100,000 초과	45%	65,400,000원

 

2023년 올해는 과세표준 구간이 완화되면서 서민, 중산층의 세금 부담이 조금 줄어들 것 같습니다!

하지만 이번 연말정산은 위 표인 2022년 과세표준 구간을 보셔야합니다.

2023년 소득에 따른 세율

과세표준 (단위 : 만 원)	세율
1,400 이하	6%
1,400 초과 ~ 5,000 이하	15%
5,000 초과 ~ 8,800 이하	24%

 

세액공제

세액공제는 내가 실제로 내야하는 세금에서 금액을 빼주는 방식이에요. 만약 세액 공제율이 16.5%라면 내가 낼 세금에서 그만큼 감면해주게됩니다. 세액 공제가 계산도 간단하고 공제에 대한 효과도 더 크기 때문에 세액 공제를 챙기면 좋아요! 하지만 혜택이 좋은만큼 세액 공제를 받기위한 조건이 까다롭습니다😰

 

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월세도 소득 공제와 세액 공제가 따로 있습니다. 두 공제는 중복으로 받을 수 없기 때문에 내가 공제 받을 수 있는 항목을 선택해야해요. 게다가 올해 월세 공제액이 대폭 늘었기 때문에 조건이 된다면 세액 공제를 챙기는 것이 좋습니다!

월세 소득공제

조건	공제율/한도
근로소득자이며 임대차 계약서상 본인이어야 함.	다른 현금 영수증과 모두 합쳐 30%
주택 소유 여부, 연봉 조건, 주택 가격 상관 없음.

월세 세액공제

조건	공제율/한도
국민주택규모 (국가에서 지원한 주택) 또는 기준 시가 3억 이하 (주거용 오피스텔, 고시원 가능)	급여 5,500만원 이하 : 17% 급여 5,500 ~ 7000만원 : 15% 한도 : 750만원
총 급여 7000만원 이하의 근로소득자
전용면적 85㎡ (약 25평) 이하의 주택 거주
전입신고 완료
무주택 세대주

 

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월세 소득공제, 세액공제 받는 방법

소득 공제 : 국세청 홈택스에서 현금영수증 신청 후 회사에 제출하면 됩니다.

세액 공제 : 임대차 계약서 사본, 계좌이체 영수증, 주민등록등본을 회사에 제출하면 됩니다.

 

 

저는 세액공제 대상이 아니라 소득 공제로 현금영수증 신청을 진행해보겠습니다.

가장 우측의 주택임차료 현금영수증 발급 신청으로 들어갑니다.

기본 인적사항을 모두 입력해주세요.

 

임대 계약서를 확인하면 임대인의 정보가 나와있습니다. 계약서에 적혀있는 대로 임대인 정보를 입력해주세요.

 

계약서에 적혀있는대로 나머지 계약내용도 작성하면 되는데 * 부분은 필수 기입란입니다.

그런데 여기서 월세와 선금을 잘 확인해주세요. 둘다 *이 쳐져있는데 둘 중 하나만 기입하는겁니다.

구분에서 본인이 월세로 계약했는지 선금으로 계약 기간동안의 임대료를 한번에 냈는지를 선택하고 선택한 항목에 맞게 월세/선금 지급일을 고르면 됩니다.

 

저는 보증금이 있었기 때문에 보증금도 기입했고, 기타 참고사항에는 '월세에 관리비 ~~만원 포함.' 을 기입했습니다.

아래 첨부사항에서 월세 송금 내역 파일을 준비해야하기 때문에 실제 월세와 다른 송금내역이 있을 경우 기타 참고사항에 저처럼 기입해주시면 됩니다. 별다른 이슈가 없으면 기입하지 않으셔도 됩니다.

 

이제 마지막입니다.

첨부 서류를 준히해야하는데요, 귀찮지만 은행 앱에 들어가서 월세 송금 확인증을 발급받아야합니다. 저는 토스로 발급받았구요, 여러분이 송금한 은행 앱에 들어가서 날짜를 선택하면 발급 받을 수 있습니다. 발급 방법은 은행 앱마다 달라서 직접 검색해보셔야 합니다. 귀찮지만 세금을 덜내려면 이런 수고로움이 필요하네요ㅜㅜ😅

 

그리고 부동산 월세 계약서를 사진 찍고 이미지를 첨부서류로 업로드하시면 됩니다.

월세 공금 확인증, 부동산 월세 계약서

 

신청이 끝났습니다! 이제 하루 이틀정도 기다리면 심사가 끝나고 심사 승인을 확인하면 됩니다.

 

월세 현금영수증 신고 처리 현황 조회

국세청홈택스 - 상담/제보 - 민원신고 처리 현황 조회

 

 

신고일자를 선택하고 조회하기를 누르면 처리 현황을 확인할 수 있습니다. 심사 거절을 당하셨으면 국세청에 따로 연락을 해보셔야 할 것 같네요.. 저는 승인을 받았습니다!

홈택스 민원 처리 현황

 

처음에는 용어도 생소하고 막막했는데 공부하다 보니 금방 익숙해지고 그리 어렵지 않은것 같아요. 월세는 본인이 신청해야만 공제를 받을 수 있는 혜택이니까 월세 거주하는 분들은 모두 세액공제 받도록 신청합시다!